XML 51 R20.htm IDEA: XBRL DOCUMENT v2.4.0.6
Pension Benefits (Tables)
9 Months Ended
Sep. 30, 2012
Pension Benefits [Abstract]  
Components of net periodic benefit cost
                                 
    Nine Months Ended September 30,  
    Pension Benefits  
    U.S. Plan     Canadian Plan  
    2012     2011     2012     2011  

Service cost

  $ 15,750     $ 15,825     $ —       $ —    

Interest cost

    127,500       129,150       56,789       58,309  

Expected return on plan assets

    (120,750     (106,575     (62,319     (63,987

Net actuarial loss

    —         —         10,312       10,588  

Amortization

    70,500       38,475       —         —    
   

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

Net periodic benefit cost

  $ 93,000     $ 76,875     $ 4,782     $ 4,910  
   

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

 

                                 
    Three Months Ended September 30,  
    Pension Benefits  
    U.S. Plan     Canadian Plan  
    2012     2011     2012     2011  

Service cost

  $ 5,250     $ 5,275     $ —       $ —    

Interest cost

    42,500       43,050       18,949       19,426  

Expected return on plan assets

    (40,250     (35,525     (20,794     (21,317

Net actuarial loss

    —         —         3,441       3,527  

Amortization

    23,500       12,825       —         —    
   

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

Net periodic benefit cost

  $ 31,000     $ 25,625     $ 1,596     $ 1,636  
   

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 
Fair value hierarchy of plan assets
                         
          September 30, 2012  
          US Plan     Canadian Plan  

Cash and cash equivalents

    Level 1     $ 306,742     $ 59,343  

Mutual funds

    Level 1       268,290       1,259,339  

Corporate/Government Bonds

    Level 1       682,731       —    

Equities

    Level 1       1,039,299       —    
           

 

 

   

 

 

 

Total

          $ 2,297,062     $ 1,318,682