XML 51 R20.htm IDEA: XBRL DOCUMENT v2.4.0.6
Pension Benefits (Tables)
6 Months Ended
Jun. 30, 2012
Pension Benefits [Abstract]  
Components of net periodic benefit cost
                                 
    Six Months Ended June 30,  
    Pension Benefits  
    U.S. Plan     Canadian Plan  
    2012     2011     2012     2011  

Service cost

  $ 10,500     $ 10,550     $ —       $ —    

Interest cost

    85,000       86,100       37,840       38,883  

Expected return on plan assets

    (80,500     (71,050     (41,525     (42,670

Net actuarial loss

    —         —         6,871       7,061  

Amortization

    47,000       25,650       —         —    
   

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

Net periodic benefit cost

  $ 62,000     $ 51,250     $ 3,186     $ 3,274  
   

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

 

                                 
    Three Months Ended June 30,  
    Pension Benefits  
    U.S. Plan     Canadian Plan  
    2012     2011     2012     2011  

Service cost

  $ 5,250     $ 5,275     $ —       $ —    

Interest cost

    42,500       43,050       18,884       19,625  

Expected return on plan assets

    (40,250     (35,525     (20,723     (21,536

Net actuarial loss

    —         —         3,429       3,564  

Amortization

    23,500       12,825       —         —    
   

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 

Net periodic benefit cost

  $ 31,000     $ 25,625     $ 1,590     $ 1,653  
   

 

 

   

 

 

   

 

 

   

 

 

 
Fair value hierarchy of plan assets
                     
         June 30, 2012  
        US Plan     Canadian Plan  

Cash and cash equivalents

  Level 1   $ 213,280     $ 65,469  

Mutual funds

  Level 1     257,961       1,190,800  

Corporate/Government Bonds

  Level 1     712,292       —    
       

 

 

         

Equities

  Level 1     1,033,920       —    
       

 

 

   

 

 

 

Total

      $ 2,217,453     $ 1,256,269